|

当前位置:首页 > 政务公开 > 政府信息公开目录 > 财政资金 > 政府财政预决算

原州区第三季度财政预算执行情况分析

索引号 640421007/2017-36273 文号 生成日期 2017-10-09
公开方式 主动公开 发布机构 原州区财政局 责任部门 原州区财政局

  1-9月份,为迎接党的十九大胜利召开,财政部门多措并举,狠抓收入,强化财税收入征管,着力提高财政管理科学化、规范化、精细化水平,严格预算约束,加快财政资金的分配下达,深入推进项目资金整合,加快涉农资金支付进度。

  一、财政预算执行情况

  1-9月份,我区地方一般公共预算收入完成15,801万元,为年度预算的65.84%,同口径增长38.23%。地方财政支出完成323,271万元,为变动预算的91.05%,快于序时进度16个百分点,与去年同期相比增长24.86%。其中:一般公共预算支出完成318,885万元,为变动预算的90.95%,快于序时进度15.95个百分点,与去年同期相比增长26.85%。

  (一)收入完成情况

  地方一般公共预算收入完成15,801万元,为年度预算的65.84%,慢于序时进度9.16个百分点,同口径增长38.23%,其中:

  1、税收收入完成9,279万元,为年度预算的54.58%,比去年同期下降8.52%。

  ——增值税完成4,132万元,为年度预算的66.65%,比去年同期增长33.29%;

  ——营业税完成40万元,为年度预算的0.57%,比去年同期下降99.09%;

  ——企业所得税完成699万元,为年度预算的82.24%,比去年同期增长8.88%;

  ——个人所得税完成303万元,为年度预算的94.69%,比去年同期增长24.18%;

  ——印花税完成507万元,为年度预算的75.67%,比去年同期增长19.58%;

  ——车船税完成1,512万元,为年度预算的79.58%,比去年同期增长12.08%;

  ——耕地占用税完成2,086万元,为年度预算的35倍,较上年同期增长259倍。

  2、非税收入完成6,522万元,为年度预算的93.17%,比去年同期增长8.52%。

  (二)支出情况

  1、一般公共预算支出318,885万元,为变动预算的90.95%,比去年同期增长26.85%。

  ——一般公共服务支出12,411万元,为变动预算的78.57%,比去年同期下降33.25%;

  ——公共安全支出2,083万元,为变动预算的65.56%,比去年同期下降49.97%;

  ——教育支出46,536万元,为变动预算的77.57%,比去年同期增长4.52%;

  ——科学技术支出297万元,为变动预算的94.59%,比去年同期下降14.66%;

  ——文化体育与传媒支出3,744万元,为变动预算的83.52%,比去年同期增长41.87%;

  ——社会保障和就业支出51,457万元,为变动预算的87.61%,比去年同期下降8.98%;

  ——医疗卫生与计划生育支出24,734万元,为变动预算的87.61%,比去年同期增长59.36%;

  ——节能环保支出14,618万元,为变动预算的67.57%,比去年同期下降37.74%;

  ——城乡社区事务支出28,550万元,为变动预算的332.13%,比去年同期增长65.30%;

  ——农林水事务支出116,458万元,为变动预算的104.44%,比去年同期增长100.88%;

  ——交通运输支出3,398万元,为变动预算的122.32%,比去年同期增长14.72%;

  ——资源勘探电力信息等支出242万元,为变动预算的75.63%,比去年同期增长19.21%;

  ——商业服务业等事务支出1,285万元,为变动预算的103.8%,比去年同期下降6.75%;

  ——国土海洋气象等事务支出574万元,为变动预算的398.61%,比去年同期增长208.60%;

  ——住房保障支出10,374万元,为变动预算的39.28%,比去年同期增长142.67%。

  2、政府性基金支出4,386万元,为变动预算的99.14%,比去年同期下降41.54%。

  二、财政预算执行特点

  从1-9月份的收支预算执行情况来看,一般公共预算收入同口径增长38.23%,税收质量有所下降,主要是对建筑业、金融业、房地产业依赖程度高,随着“四大行业”营改增收入翘尾因素的消化完毕,房地产、建筑业等重点行业税收增长趋缓。但不同税种间贡献差异较大,尤其营业税今年以来占比从未超过1%,同比减收4,336万元,耕地占用税由于清欠查补税款和去年基数相对较低影响,增幅较高,占税收收入的22.48%,同比增收2,078万元。非税收入增幅稳定,主要是靠国有资产处置收入拉动;财政支出持续高增长,今年以来平均增幅超20%。主要呈现以下特点:

  (一)地方财政收入同口径增幅减缓。

  1-9月份,地方一般公共预算收入完成15,801万元,同口径增长38.23%,随着“四大行业”营改增收入翘尾因素的消化完毕和下半年收入基数的增大,地方财政收入同口径增幅从6月份的42.87%回落到9月份的38.23%。税收收入9,279万元,为年度预算的54.58%,慢于序时进度20.4个百分点,下降8.52%;非税收入6,522万元,为年度预算的93.17%,快于序时进度18.2个百分点,增长8.52%,主要是旧城改造,部分行政事业单位拆迁补偿收入拉高非税收入。

  (二)税收收入降幅持续减缓。

  1-9月份,原州区税收收入完成9,279万元,较去年同期减收864万元,下降8.52%。四大主税共完成5,174万元,减收3,188万元。同比下降38.12%。增值税入库4,132万元,同比增长33.29%,增值税增幅回归常态,从元月份的192.51%,逐步回落至9月份的33.29%,增收1,032万元。主要是旧城改造进程加快,建筑和房地产企业市场回暖,商品房销售情况逐步回升,同时与房市相关的税收呈现积极的增长态势,成为税收收入增长的主要拉动力。一是建筑业同比增收,主要是宁夏第四建筑工程公司、固原市建筑公司、外埠建筑企业预缴税款等影响同比增收;二是房地产业同比增收,主要是宁夏佳和房地产公司、宁夏东海房地产公司等税收贡献较大。营业税入库40万元,同比下降99.09%,减收4,336万元,同比大幅度减收的原因主要是原营业税所有行业均已纳入“营改增”范畴,完成7,000万元营业税任务成为不可能的目标。企业所得税入库699万元,同比增长8.88%,增收57万元,主要是固原农村商业银行由于利润增加影响同比增收,以及固原瑜丰混凝土公司缴纳稽查查补2010年度税款及滞纳金影响同比增收。个人所得税入库303万元,同比增长24.18%,增收59万元,主要是个体工商业户的生产经营所得、企业行政事业单位代扣代缴的工资薪金所得及保险机构收取的劳务报酬所得影响同比增收。印花税入库507万元,同比增长19.58%,增收83万元,主要是固原农村电力服务有限公司、固原市中小企业信用担保有限公司及六盘山热电厂影响同比增收;耕地占用税入库2,086万元,同比增长259倍,增收2,078万元,主要是清缴入库的2011年-2015年政府拨款项目涉及耕地占用税同比净增收税款;车船税入库1,512万元,同比增长12.08%,主要是今年1.6升及以下排量小汽车优惠税率由5%调整至7.5%,影响同比税款增收。

  (三)非税收入增长平稳。

  1-9月份非税收入完成6,522万元,为年度预算的93.17%,比去年同期增长8.52%,增收512万元,占地方财政收入的41.28%。分项目看,国有资源(资产)有偿使用收入增收1,195万元,增长32.64%,主要是因旧城改造,一些处于旧城区的行政事业单位被拆除增加国有资产处置收入;专项收入增长0.81%,增收5万元,实现了今年以来的首次正增长;行政事业性收费收入下降40.73%,减收595万元,主要是取消或停征行政事业性收费20多项;罚没收入下降32.17%,减收83万元,主要是法检两院上划,罚没收入来源减少;其他收入本期没有入库资金。

  (四)财政支出稳定增长。

  1—9月份,财政支出总计323,271万元,同比增长24.86%,较去年同期增支64,374万元。主要是加快支出进度督导力度的加大和各项重点工作地不断推进,今年以来支出平均增幅始终保持在20%以上。从重点支出看,投入民生保障方面的资金达301,154万元,占总支出的94.44%,与国民经济核算直接相关的一般公共服务等八项非营利性服务业财政支出180,686万元,同比增长0.16%,占总支出的56.66%。分项目看,重点支出保障有力,尤其是农林水支出,由于资金统筹整合给力,支出增幅超100%,较上年增支58,483万元。教育支出、文化体育与传媒、医疗卫生与计划生育、城乡社区、交通运输、资源勘探信息、国土海洋气象、住房保障等支出增长稳定。

  总体来看,我区财政运行继续保持平稳发展势头。但由于工商税收增长乏力、行政事业性收费项目减少等因素的影响,收入始终未达序时进度,我区财政增收压力巨大。最后三个月时间紧、任务重,财税部门要加强税收征管,进一步提高收入质量;另一方面要进一步优化支出结构,用好用足用活相关财政激励措施,有效统筹财力,确保重点领域、重大项目的建设需求,按时完成全年财政收支任务目标。

 

    附表:原州区收支分析-2017年9月.xls

附件下载:

扫一扫在手机打开当前页